Как отразить в отчете в ФСС за год начисление и уплату платежа за декабрь?

Comments

• Здравствуйте.
  

  Цитата: ООО, упрощенка. Не совсем понятно, как отразить в отчете за год, если платеж в ФСС за декабрь оплатили 30.12. Начисления за декабрь и оплату отражать в декабре?

  Правильно.
  
  

  Цитата: А в январе прочерки, или начисления в январе, оплата - прочерк (это когда будет отчет за 1 кв-л)?

  Давайте не будем торопиться, разберемся сначала с годовой отчетностью.

  Цитата: Получается за декабрь двойной платеж (за ноябрь и декабрь)-

  Верно, уплаченные за ноябрь и декабрь взносы отразятся в строке 16 Таблицы 1 "3 месяц".
  

  Цитата: (в отчете отразится как переплата?).

  Почему переплата? Переплаты не будет, если взносы уплачены копейка в копейку. Но и задолженности перед фондом тоже не будет. Разве по данным бухгалтерского учета на 01.01.2016 у Вас числится переплата?
  
  Если что-то осталось непонятным, пометите во вложении Таблицу 1 4-ФСС, разберемся на конкретных суммах, проще будет объяснять.
• Цитата: Верно, уплаченные за ноябрь и декабрь взносы отразятся в строке 16 Таблицы 1 "3 месяц".

  И в начислениях в стр.2 за третий месяц тоже двойная сумма?
  
  В итоге стр.8 и стр.18 идентичны...
• Цитата: И в начислениях в стр.2 за третий месяц тоже двойная сумма?

  Нет.
  По строке 2 Таблицы 1 указываете:
  1 месяц - взносы начисленные в октябре
  2 месяц - взносы начисленные в ноябре
  3 месяц - взносы начисленные в декабре
  
  Смотрите в свои начисления и переносите их в отчет. Сформируйте Главную книгу по счету 69/субсчет ФСС 2,9% с аналитикой по субсчетам и данные бухучета переносите в отчетность. Кстати, в Порядке заполнения формы 4-ФСС написано:
  

  Цитата:7.10. по строке 9 отражается сумма задолженности на конец отчетного (расчетного) периода на основании данных бухгалтерского учета плательщика страховых взносов (страхователя):...7.11. по строке 12 отражается сумма задолженности на начало расчетного периода:по строке 13 отражается сумма задолженности за территориальным органом Фонда на начало расчетного периода, образовавшаяся за счет превышения расходов на цели обязательного социального страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством над суммой страховых взносов, подлежащих перечислению в территориальный орган Фонда, которая на протяжении расчетного периода не меняется (на основании данных бухгалтерского учета плательщика страховых взносов (страхователя));...7.17. по строке 19 отражается задолженность за плательщиком страховых взносов (страхователем) на конец отчетного (расчетного) периода на основании данных бухгалтерского учета плательщика страховых взносов (страхователя), в том числе недоимка (строка 20)....Заполнение таблицы 7 "Расчеты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производствеи профессиональных заболеваний" формы Расчета25. Таблица заполняется на основе записей бухгалтерского учета плательщика страховых взносов (страхователя).

  И т.д.
  
  Работая с Главной книгой, не ошибетесь.
• Цитата: Смотрите в свои начисления и переносите их в отчет. Сформируйте Главную книгу по счету 69/субсчет ФСС 2,9% с аналитикой по субсчетам и данные бухучета переносите в отчетность. Кстати, в Порядке заполнения формы 4-ФСС написано:

  Добрый день! 
  
  Сразу не ответила... Спасибо большое за ответы!
  
  разобралась, вчера сдала отчет, все хорошо.